Перспективы цифровой трансформации налоговой системы

Сущность проектов цифровой трансформации налоговой системы

Часто цифровизация налоговой службы воспринимается как проект автоматизации бизнес-процессов, перевод коммуникации и методов сбора информации с бумаги в цифру. Это достаточно утилитарный взгляд на проекты, очень нужный, но недостаточно полный.

Если посмотреть на налоговые проекты как на механизмы, которые затрагивают миллионы налогоплательщиков, меняют их поведение, повышают или снижают сумму собранных налогов, то вам откроется иная их сущность — из проекта цифровизации и автоматизации налоговый проект превращается в социально-экономическую программу, результаты которой могут существенно повлиять на развитие страны. Проекты такого рода требуют совершенно иного подхода к проектированию и реализации.

Основные особенности проектов цифровой трансформации налогового администрирования

Важно понимать своего пользователя

Часто налоговые органы пренебрегают мнением и потребностями налогоплательщиков, и создают продукт так, как они считают нужным. Это может спровоцировать ряд неудобств и станет мотивом бойкотировать предложенную налоговыми органами подачу. Чтобы минимизировать данный риск, нужно выстроить систему опросов для получения независимого мнения налогоплательщиков — главных потребителей разрабатываемого налогового продукта.

Необходимо понимать среду налогоплательщиков как сущность

Важно уметь оценивать поведение среды налогоплательщиков и прогнозировать связанные с ней изменения. Нужно отойти от стандартного подхода работы налоговых органов, когда берется мизерная выборка налогоплательщиков, и результаты работы с данной группой выдаётся как обобщённый итог на всю страну.

Потребуется изменить ментальность налоговых органов по работе с налогоплательщиками

При разработке нового продукта налоговые органы сфокусированы на своих удобствах, потребностях и минимизации рисков, в то время как подобные задачи требуют фокусировки на налогоплательщике и его ценностях.

Осознавать ограниченность контрольной функции налоговых органов

Да, они обладают серьезными полномочиями по отношению к налогоплательщикам, но вследствие ограниченности человеческого ресурса им невозможно дотянуться до каждого нарушителя, что приводит к тому, что они фокусируются только на крупных налогоплательщиках. Такое понимание приводит к мысли, что контрольная функция должна быть значительно пересмотрена.

Помнить, что у налоговых органов есть много помощников, которые могут их значительно усилить

Банки, электронные площадки, агрегаторы и иные IT-компании, которые хотят создавать решения и обслуживать налогоплательщиков. Осознание этого факта приводит к тому, что налоговые системы из закрытых должны трансформироваться в открытые цифровые платформы и экосистемы, естественно с защитой данных налогоплательщика.

Налоговые проекты такого масштаба не могут быть реализованы без изменения ментальности и стиля работы налоговых органов, а иногда — радикальной трансформации. Налоговые администрации нуждаются в лидерах, которые понимают суть и возможности будущих изменений и смогут реформировать подходы к работе. Наградой за такие изменения будут благодарные налогоплательщики и значительно увеличенный бюджет страны.