# Articles
# Pages
# Tags
# Categories
Категория
Обмен информацией и коммуникация стали критически важными для бесперебойной работы организаций и правительств в цифровую эпоху. Налоговым администрациям требуются надежные и безопасные средства для обмена информацией между налоговиками и банками. Это крайне важно для сбора налогов, борьбы с финансовыми преступлениями и обеспечения соответствия нормативным требованиям. В этой статье мы расскажем о значении информационной архитектуры, которая позволяет налоговым органам и банкам беспрепятственно обмениваться информацией. Мы рассмотрим препятствия, с которыми сталкиваются стороны обмена, и способы цифровизации этого важнейшего процесса.
Налоговый мониторинг помогает постоянно контролировать операции, связанных с налогообложением, обеспечить соответствие требованиям налогового законодательства и выявить риски на ранней стадии. Налоговые органы по всему миру наращивают усилия по борьбе с уклонением от уплаты налогов и мошенничеством и этот процесс становится все более важным для налогоплательщиков. Система налогового мониторинга создает многочисленные преимущества для организаций, включая снижение пеней и штрафов, повышение точности налоговой отчетности и прозрачности. В статье рассматриваются преимущества налогового мониторинга и представлены подходы к созданию централизованной системы налогового мониторинга в стране.
В предыдущих статьях мы рассмотрели, насколько важны финансовые данные для налогового администрирования и как банки сопротивляются регулярному предоставлению этой информации. Если посмотреть на налоговые системы всего мира, то можно заметить, что лишь несколько стран преодолели этот барьер. Что же с этим могут сделать налоговики? В этой статье мы рассмотрим способы создания стимулов для налогоплательщиков добровольно предоставлять финансовые данные налоговым органам.
Информация из банковской системы играет важную роль в работе налоговых органов над устранением налогового разрыва. Анализируя операции по банковским счетам, можно сформировать налоговую базу и сравнить её с теми данными, которые декларирует налогоплательщик. Банки категорически не поддерживают интерес налоговой администрации к финансовой деятельности своих клиентов и всячески препятствуют её стремлению получить доступ к этой информации. В этой статье мы разбираемся в этом противостоянии, причинах его возникновения и ищем компромиссный выход из этой ситуации.
Экономика реального времени быстро меняет способы взаимодействия предпринимателей, потребителей и правительств, и открывает новые возможности для повышения эффективности и инноваций. Правительства и налоговые органы играют важную роль в разработке нормативно-правовой базы и политик, которые будут регулировать экономику реального времени, по мере развития этого направления. В этой статье мы рассмотрим определение и преимущества экономики реального времени, перспективы ее роста и развития. Мы также обсудим важнейшую роль, которую играют правительства и налоговые органы в обеспечении безопасности, этики и соблюдения налоговых требований применительно к экономике реального времени.
При разработке информационных систем налоговой администрации после формирования функциональных требований должна быть спроектирована системная архитектура, а также выбраны технологии и инфраструктура для ее реализации. Так как налоговая администрация является очень привлекательным клиентом для поставщиков информационных технологий и ИТ-инфраструктуры, вокруг нее всегда роятся многочисленные продавцы, предлагающие свой «лучший» товар. При этом в налоговой администрации может не быть собственных системных специалистов.
Решение по цифровому администрированию НДС и других косвенных налогов (налог на продажи, налог на товары и услуги и др.) разбивается на два крупных функциональных блока: 1. Блок для администрирования взаимодействия бизнес-плательщика НДС с бизнес плательщиком НДС при помощи так называемых налоговых счетов B2B. 2. Блок для обеспечения полноты учета выручки при расчетах с населением, то есть для взаимодействия бизнес плательщиков НДС (розничные продавцы — юридические лица) c неплательщиками НДС (покупатели — физические лица), при помощи налоговых счетов B2C. Рассмотрим функциональную архитектуру этого решения.
Чтобы начать работать с налоговыми администрациями, необходимо погрузиться в мир их информационных систем и понять, что, как и для чего работает. Во многом архитектура налоговых информационных систем аналогичны банковским, но имеет множество уникальных особенностей.
При создании информационных систем у налоговой администрации есть дилемма: пойти в «магазин», купить что-то готовое и тем самым получить результат как можно скорей, или пойти в «ателье к портному», снять мерки, заказать что-то уникальное и получить более качественный результат, но через достаточно длительное время. По какому пути идти — достаточно сложный вопрос, для решения которого нужно иметь глубокое понимание основ и процессов налогового администрирования.
Внешние проекты цифровизации, в рамках которых создаются решения и продукты для налогоплательщиков и партнеров налоговых органов, позволяют улучшать жизнь в стране и видеть результаты применения новейших технологий в режиме реального времени. Это очень сильно вдохновляет, однако ИТ-проекты в налоговых администрациях имеют свою уникальную специфику...
Digital Tax